我们来看一下2025年在魁北克省您需要支付的省级和联邦税额。

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尽管2024税季还有几个月，但提前准备明年的收入规划始终是明智之举。魁北克省税务局和加拿大税务局（CRA）已经公布了2025年的所得税级别，使得魁北克居民更清楚地了解明年他们的应纳税额。

如果您对税务不太熟悉（或者只是想复习一下），以下是简要概述：加拿大的税级采用递进制。这意味着收入越高，所适用的税率也会提高——不过这仅适用于落入每个税级的那部分收入。

因此，虽然收入增加可能意味着需对该部分收入支付更高税率，但并不意味着您期望的涨薪会让所有收入都按更高税率征税。此外，税级本身还会根据通货膨胀每年进行调整，这意味着如果您的收入没有变化，您实际上可能支付更少的税款。

所有加拿大人都向CRA支付联邦税，但各省和地区也有自己的居民所得税税率。联邦和省级税率共同决定了您每年需缴纳的所得税金额。

接下来让我们详细分析 provincial 和 federal 的税级及税率。

2025年魁北克的税级

魁北克省税务局已将税级按照2.85%的比例进行调整。税率并没有增高，仅税级有变动，因此如果您的收入没有增加，您的税款也不会增加。

根据2025年的收入，您将支付的省税如下：

• 14% 适用于前$53,255 的应纳税收入
• 19% 适用于超过$53,255且不超过$106,495 的应纳税收入
• 24% 适用于超过$106,495且不超过$129,590 的应纳税收入
• 25.75% 适用于超过$129,590 的应纳税收入

这些税率仅适用于省部分的税款。您还需要支付联邦税，这部分也有自己的级别和税率。

2025年加拿大的税级

在联邦层面，CRA的指数化比率为2.7%，适用于2025年。从您的收入中征收的税情如下：

• 15% 适用于前$57,375 的应纳税收入
• 20.5% 适用于超过$57,375且不超过$114,750 的应纳税收入
• 26% 适用于超过$114,750且不超过$177,882 的应纳税收入
• 29% 适用于超过$177,882且不超过$253,414 的应纳税收入
• 33% 适用于超过$253,414 的应纳税收入

基本个人额度是多少？

基本个人额度（BPA）是一项不可退还的税收抵免，可减少您收入的应税部分。在魁北克，2025年的省级BPA将增加到$18,571，这意味着您在首$18,571的收入上无需支付省税。

与此同时，联邦的BPA在2025年则根据您的收入水平变化，范围为 $14,538 到 $16,129。如果您明年收入在$177,882或以下，您将有资格获得最高联邦BPA，金额为$16,129。

请记住，这些金额适用于您在2025年的收入——而不是您在该年为2024年收入申报的税款。如果您想重温即将到来的春季税季适用的2024年税级，可参考魁北克省税务局这里以及CRA这里。