这是关于首次报税的所有必要信息。

加拿大的报税季节即将到来，如果你是第一次报税，或者需要复习一下报税流程，我们为你准备了相关信息。

加拿大税务局（CRA）分享了一些重要提示，帮助首次报税的加拿大居民更顺利地完成报税，并确保你不会错过2024年报税时的重要福利和抵免。此外，我们还与UFile的国家税务专家Gerry Vittoratos交流，他提供了关于年轻加拿大人和新移民在最大化退税及避免常见错误方面的专家建议。

从理解你的居住身份、申请福利，到遵守截止日期和识别税务诈骗，首次准备报税时要考虑的事项不少。

无论你是作为新居民报税，还是第一次独立处理自己的税务，我们都提供了所有需知的基础知识，确保你的报税过程尽可能顺利。

接下来是处理你首次报税所需了解的一切内容，包括专家建议和CRA认可的技巧，帮助你获得更多退款。

• 找出你是否需要（或想要）报税
• 申请那些福利
• 申报来自加拿大以外的收入
• 了解你的截止日期
• 免费报税
• 无纸化处理
• 审查你的评估通知
• 忘记报告了什么？稍后修正
• 小心诈骗

第一步是弄清楚你是否需要报税。根据CRA的规定，即使你在加拿大只居住了一部分时间，如果你欠税，即你的收入超过了2024年基本免税额15,705加元，就必须报税。

如果你希望申请在年度内已支付税款的退款（比如通过工资扣除），或你或你的伴侣想要获得福利，你也需要报税。即使你的收入低于应税阈值，Vittoratos建议仍然要报税，以便申请福利并将学费金额等抵免额度在未来几年继续使用。

他解释道：“在低收入水平下，他们通常可以享受类似于GST抵免的福利，但只有通过报税才能申请此项抵免。”

“他们还需要报税，以确认将来可以使用的累积抵免额度，例如本年未报告的学费，因为这些收入不为应税所得。确认这些未来金额的唯一方式是报税。”

对新移民而言，重要的是注意，加拿大的税务义务是基于居住身份，而不是移民身份。如果你不确定自己是否应视为税务居民，可以填写NR74表格并提交给CRA以获得确认。

报税可以解锁诸如GST/HST抵免和加拿大儿童福利等定期支付，如果你符合条件。许多新移民在抵达加拿大的第一年就有资格获得这些抵免。

Vittoratos指出，新移民需要使用特定表格申请福利。例如，你可以使用RC151表格申请GST/HST抵免，如果你有资格申请加拿大儿童福利，则需填写RC66SCH表格与标准申请表RC66一起提交。

同样，只有在报税时才能申领的学生福利和抵免，包括加拿大培训抵免以及学费、教科书费、学生贷款利息支付等。你可以使用CRA的福利查找工具，了解适用于你具体情况的联邦和省级项目。

如果你在2024年才来到加拿大，Vittoratos表示，需在首次报税中包括你在本税年在原籍国赚取的任何收入。

他们需要在首份加拿大税务申报中提供这些信息，以确定其是否有资格享受与其他加拿大居民一样的非可退还税收抵免。

标记你的日历！报税季节正式开启于2024年2月24日，CRA的NETFILE服务开启在线报税。随后重要日期接踵而至：

• 2024年2月28日：这是雇主和银行寄送T4、T4A和T5表格的最后一天。如果在这日期后仍未收到这些表格，记得联系相关方。
• 2024年2月28日：这是2024税年慈善捐款的延长截止日期。如果在这日期前捐款，可以在2024年报税中申请潜在的税收抵免。
• 2024年3月3日：这是2024税年RRSP供款的截止日期。此日期前供款可降低2024年的应税收入，节省现金或获取更高的退款。
• 2024年4月30日：这是大多数加拿大人报税的截止日期。按时提交以避免欠款时的罚款。
• 2024年6月16日：自雇的加拿大人需在此日期前报税，但请记住，任何欠款仍需在4月30日前支付，因此不要拖延太久。

无需为昂贵软件或服务付费，加拿大有几种免费的报税方式。

如果你需要帮助报税，并符合适度收入和简单税务状况的要求，可能有资格在免费的税务诊所获得援助。这些诊所由CRA与社区组织合作举办，能将你与受过培训的志愿者连接，帮助你免费完成报税 — 无论是亲自还是线上。如果你是首次作为新移民在这些诊所报税，请务必携带来自加拿大服务处的社会保险号确认信。

如果你对自己报税感到自信，有许多完全免费或可按需付款的NETFILE认证软件可供选择，帮助你电子报税。每年，税务软件必须通过NETFILE重新认证，CRA会在软件平台获得2024税年认证后更新其在线数据库。

跳过邮寄，网上报税能更快获得退款。CRA表示，注册直接存款和电子报税可加快退款，通常在八个工作日内收到，相较于纸质报税需八周。

在报税后，CRA会向你发送评估通知（NOA），其中详细说明你应付或可退款的金额。使用此文件确认你的报税细节，并注册CRA我的账户，以便更方便地访问税务信息。

我的账户还允许你更改地址、注册直接存款，并更新沟通偏好，以便通过电子邮件接收CRA的重要文件，而不是通过邮寄。

如果在报税时犯了错误也不必恐慌！在接收到CRA发出的评估通知（NOA）之前，请勿进行任何更正。

在收到NOA后，可以使用我的账户中的“更改我的报税”工具或ReFILE服务进行更快的电子调整。这些工具允许你对多达10年前的报税进行修改，并指导你处理常见的更改，如补充遗漏的税务表或申请遗漏的抵免。

如果你无法进行电子报税，可以将已填写的T1-ADJ表格及支持文件邮寄至你的税务中心。

CRA警告首次报税者，诈骗者经常针对纳税人，因此要保持警惕。CRA绝不会威胁你，通过电子转账或短信发送退款，也不会通过语音邮件、短信或电子邮件要求提供个人或财务信息。

你可以查看CRA的诈骗与欺诈页面，获取保护自己免受诈骗的提示，并核实收到的电话或信息是否真实。

首次报税可能看起来令人生畏，但有了这些提示和CRA的支持，这一过程并不复杂。此外，谁知道呢，你可能会收获意想不到的退款。

祝你好运，首次报税者！